1998年以来审计揭露重大违法违纪问题和经济案件，本文主要内容关键词为：案件论文,违法违纪论文,经济论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
1.天津蓟县国税案
2.水利部水利调度综合楼案
3.中国旅游国际信托投资公司私分国债收益案
4.东方锅炉集团虚增利润转移资金案
5.大庆联谊股票案
6 .虚开2.6亿元增值税发票案
7.国家文物局巨额账外资金案
8.广东省电白县转移挪用国债资金案
9.重庆丰都贪污挪用移民资金案
10.彭氏兄弟特大诈骗案
11.河北唐山豪门集团骗取银行贷款案
12.4600万国有资产私分案
13.中小学幼儿教师奖励基金会挪用基金和救灾款案
14.武汉长江娱乐挪用国债资金案
15.广东3亿元特大金融诈骗案
16.深圳3.6亿元特大骗税案
17.贵州省交通厅卢万里案
18.北京铁路局挪用专项资金建设楼堂馆所案
19.中行广东番禺支行原行长等违规炒汇非法套汇案
20.粤海铁路私分国有资产案
21.长江堤防“五假工程”国债资金贪污案
22.建行广州8家支行10亿元虚假楼宇按揭案
23.农发行总行腐败窝案
24.中国电子进出口总公司原总经理等违规担保案
25.国家林业局调查规划设计院非法套取财政贴息案
26.武汉市江汉区侵占土地转让金案
27.广东化州、吴川教育系统私分教育经费案
28.长江干堤隐蔽工程虚假工程案
29.上海“姚康达”虚假住房贷款案
30.广东南海冯某骗贷案
31.交行锦州分行锦州中级法院联手作假核销2亿元贷款案
32.华中电力集团公司总经理林某以权谋私案
33.北京供电公司总经理赵某违规担保案
34.鞍山电业局局长陈忠一等挪用巨额公款案
35.建行枣阳支行虚假剥离贷款案
36.东方公司广州办事处违规低价处置不良资产案
37.华融成都办张桂林非法处置不良资产案
38.北京中正创为巨额车贷诈骗案
39.北京森豪公寓6.45亿元虚假按揭大案
40.北京首都高速集团毕玉玺案
1998年以来审计揭露重大违法违纪问题和经济案件线索简介
1998年
1.天津蓟县国税案
天津市蓟县国税局虚开增值税发票，截留和侵吞国家税款等问题十分严重。该县国税局有征收任务的11个税务所中，有10个存在虚开增值税专用发票问题。虚开的增值税专用发票全部按17%或13%的税率填写，实际只按2%至8%收款，大部分是收取现金。1997、1998两年，共虚开增值税专用发票10753份，损失国家税款1748万元。此外，蓟县国税局受县政府委托代征规费，每年定额上缴50万元，超过部分自留。该局为了多得收入，弄虚作假，将应缴增值税转作地方规费收入，侵吞国家税款673万元，私设“小金库”，用于乱发奖金、购买汽车等。还将部分增值税以营业税、城建税等名目缴入地方国库，骗取地方奖励200万元。此案已移交检察机关立案查处。该局局长涉嫌经济犯罪，已被逮捕。
参见《关于1998年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》1999年7月7日《为了法律的尊严》
2.水利部水利调度综合楼案
1998年审计查出水利部弄虚作假、乱拉资金建楼堂馆所，私设“小金库”，以及大量挤占挪用专项资金等严重违法违纪问题。主要是：顶风违纪，修建高档写字楼。1995年，水利部违反中央关于停、缓建楼堂馆所的通知精神，决定在北京六里桥地区建水利调度综合楼，实际是包括商务、餐饮、客房在内的高档写字楼。为了使这一项目合法化，他们采取不正当手段使项目得以开工。为解决项目建设资金不足，该部从所属企业和地方水利部门等11个单位收取集资款1.46亿元，其中大多数来源不正当，有的甚至采取上下串通的办法，由水利部下拨水利专项资金，然后再返回作集资款。隐瞒转移南水北调资金，设立“小金库”。1996年1月，水利部要求丹江口水利枢纽管理局将南水北调中线项目前期经费1.35亿元中的6500万元交回。水利部收到这笔款项后，由机关服务局另立账户，作为“小金库”，存入中国华能财务公司等单位吃利息。挪用水利专项资金。1994至1998年，水利部及下属单位共挪用水利专项资金1.16亿元。如水利部1998年挪用大江大河堤防工程资金1400万元，给黄河水利委员会等单位建宿舍。水利部下属中国水利投资公司挪用水利基建款和百条挖泥船项目专项资金5274万元，用于投资和购置办公楼及宿舍甚至炒股票等。国务院对上述问题非常重视，已决定没收非法建造的水利调度综合楼，收回被挤占挪用的水利资金用于水利建设，并追究有关领导和直接责任人员的责任。
参见《关于1998年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》1999年8月4日《高楼缘何平地起》
3.中国旅游国际信托投资公司私分国债收益案
1998年审计查出，1996年国家旅游局所属中国旅游国际信托投资有限公司采取收入不入账的手法，私分国债收益385万元，人均12万元，董事长一人分得77万元。此案已移交检察机关立案查处。
参见《关于1998年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
4.东方锅炉集团虚增利润转移资金案
1998年，审计发现东方锅炉（集团）股份有限公司编造虚假财务报告，虚增经营利润2.07亿元，转移募股资金1.43亿元，原董事长涉嫌贪污。
参见《关于1998年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》1999年5月26日《风起于青萍之末》
5.大庆联谊股票案
根据人民群众的举报，最高人民检察院、中国证券监督管理委员会向中央上报了《关于建议对大庆联谊石化股份有限公司进行全面审计的请示》。1998年12月22日，根据中央领导的指示，审计署抽调精兵强将，组成了11人的联合调查组。经过审计人员几十个日日夜夜的艰苦奋战，大庆联谊一案终于水落石出，并牵出大庆国税局惊天“小金库”。此案涉及到的中央、国家机关、省、市等76个相关部门单位和179名个人，分别受到党纪、政纪、国法的制裁。其中，厅局级干部17名，县处级干部44名。
参见审计署门户网《北国除蠹记——大庆联谊股票案审计始末》、《惊心动魄的战斗一大庆国税局重大经济犯罪案件查处始末》、《中国审计报》2000年4月24日《秋风扫败叶》
1999年
6.虚开2.6亿元增值税发票案
江苏省仪征市国税局某副科长与青岛中物公司和仪征机电公司的经理共同商定，虚开增值税发票。1997年12月和1998年3月，共虚开增值税发票275份，价税合计2.63亿元，骗取国家税款3835万元。
参见《关于1999年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和审计署门户网《虚开2.6亿元增值税发票大案查处始末》
7.国家文物局巨额账外资金案
国家文物局1997年至1998年，通过收入不入账、虚列支出的办法，转移资金9860万元，形成账外资金。这些账外资金由一人经管，此人从中提取现金23万元，隐匿两年多，涉嫌犯罪。
参见《关于1999年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和审计署门户网《“神秘”的9860万元——审计署文体审计局查处国家文物局巨额账外资金纪实》、《中国审计报》2001年12月10日《“神秘”的9860万元》
8.广东省电白县转移挪用国债资金案
广东省电白县水利局1998年7月，将两个水利国债项目承包给所属的水电安装公司，水电安装公司又转包给个体包工头。此后，水利局、财政局与包工头串通一气，以预付工程款的名义，将国债资金932万元套出，用于县财政发放工资等，占国债资金总额的49%。
参见《关于1999年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和审计署门户网《南海海滨追国债——广东省电白县转移挪用国债资金案查处纪实》
9.重庆丰都贪污挪用移民资金案
1995年至1996年，黄发祥伙同其妻妹、国土局干部陈芝兰和会计等人，多次作案，先后将收到的移民用地出让金和移民生活费1419万元，转到账外；还编造2400名移民的假名单，虚列安置移民养老保险支出1200万元。1997年底，黄发祥调离国土局以后，仍继续控制使用这些资金。几年间，黄等人用这些资金投资、炒股票牟取私利，并大肆行贿，有的直接转为个人存款。仅在审计调查期间，就发现黄及其亲属的个人存折23个，金额580万元。经核实，黄发祥共贪污移民资金1556万元，陈芝兰挪用公款471万元。此案揭露后，引起了中央领导和有关部门的重视，重庆市委、市政府立即组织有关部门进行了查处。同年2月和3月，黄发祥以贪污罪被一审判处死刑，陈芝兰以挪用公款罪被判处有期徒刑15年。与此案有牵连的该县原县委书记、县长和法院院长等21名干部，均已受到了党纪政纪处分。
参见《关于1999年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
10.彭氏兄弟特大诈骗案
工商银行深圳分行原两名职工（1989年和1990年已经分别被开除公职），1996年至1997年两年间，以其控制的5家公司名义，出具虚假会计资料，提供虚假合同、单据，从深圳分行和其他金融机构骗取贷款6.54亿元。
参见《关于1999年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》2002年8月19日《审计揭出彭氏兄弟特大诈骗案始末》
11.河北唐山豪门集团骗取银行贷款案
唐山豪门集团公司1998年末账面反映资产为21.87亿元，累计亏损7044万元。经审计核实，实际资产只有8.13亿元，实际亏损达8.33亿元。至1999年底，该公司拖欠24家金融机构贷款本息11.89亿元，根本无力归还，银行面临巨额贷款损失。该公司所欠的贷款中，有5亿元是其法定代表人贺业军一人掌握。审计表明，5亿元贷款的开支情况不明，贺业军等人涉嫌重大贪污行贿。此案已移交司法机关查处。
参见《关于1999年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
2000年
12.4600万国有资产私分案
某卫生检疫局、动植物检疫局和进出口商品检验局在“三检合一”机构改革期间，巧立30多种名目，滥发钱物达4677万元。卫检局人均14.10万元，动检局人均8.95万元，商检局人均3.71万元。
参见《关于2000年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
13.中小学幼儿教师奖励基金会挪用基金和救灾款案
某部所属中小学幼儿教师奖励基金会违规将教师奖励基金3500万元借给5户私营企业，目前大都难以收回，面临损失的风险。该基金会专职副秘书长先后挪用该部募集的抗洪救灾款1.38亿元和教师奖励基金1550万元，除1.05亿元用于搞定期存款外，其余4850万元委托某私营企业法定代表人炒股，其中1400万元未能追回；该副秘书长还在光大证券公司北京前门营业部开设个人股票账户，先后两次存入171万元用于炒股，后被全部转走，涉嫌贪污挪用公款。
参见《关于2000年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
14.武汉长江娱乐挪用国债资金案
武汉长江娱乐发展有限公司在承建喻（家山）磨（山）道路国债项目过程中，挪用国债资金4211万元，占该项目国债资金总额的46%，其中，用于炒股1000万元，关联企业征地等支出2216万元，其余995万元被该公司总经理个人汇出境外。
参见《关于2000年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
15.广东3亿元特大金融诈骗案农行某分行在为14家关联企业办理贷款时，有关领导无视信贷人员提出的书面异议，既不严格审查还款能力，又未办理有效财产抵押手续，违规提供信用贷款，致使1.75亿元人民币和297万美元被诈骗，其中转入某公司主要出资人的弟弟的个人账户3482万元。
参见《关于2000年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
16.深圳3.6亿元特大骗税案
深圳某公司非法购买走私手机散件，价值3.2亿元，偷逃关税3900多万元。同时，该公司与深圳市国税局少数工作人员以及社会不法分子相互勾结，涉嫌虚开增值税发票3.8亿元，偷逃税款5547万元。此案移交有关部门后，现已拘捕23人，5名税务干部已被纪检、检察机关立案查处。
参见《关于2000年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》2002年3月11日《“706”之谜》
2001年
17.贵州省交通厅卢万里案
贵州省高速公路开发总公司原总经理卢万里（原全国人大代表、贵州省交通厅厅长），在1999至2001年间，勾结个体商人谢飞，在公路建设和材料采购的招投标中，弄虚作假，“暗箱操作”，将国债建设项目发包给谢飞开设的多家关联公司。其间，审计署和国家计委曾多次明确要求予以纠正，但卢万里等人阳奉阴违，继续顶风作案，在材料采购中虚报价格，以次充好，牟取暴利，累计造成国家建设资金损失达9800多万元，卢万里个人涉嫌重大经济犯罪。2001年底，审计署将上述情况向国务院作了报告，中央责成中纪委、监察部进一步查处。
参见《关于2001年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和中央电视台《小零件“暴露”卢万里》
18.北京铁路局挪用专项资金建设楼堂馆所案
北京铁路局1994至2000年，在未经任何部门正式审批的情况下，擅自动用铁路更新改造资金4.7亿元，兴建四星级标准的北京铁路职工文体活动中心，建筑面积7.5万平方米，目前主体工程已基本完工，处于闲置状态。
参见《关于2001年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和审计署门户网《挪用专项资金建设楼堂馆所问题查处纪实》
19.中行广东番禺支行原行长等违规炒汇非法套汇案
中行广东番禺支行1995年以来，假借自办公司或客户的名义，开设账户近百个，截留隐匿贷款利息收入2.43亿元，用于违规拆借资金、吸存放贷和开展信用证业务，累计发生额13亿元。该支行原行长和信贷科长等人，还先后从中动用2亿元资金从事外汇买卖，并将非法套取的外汇1345万美元私自汇出境外。目前，有关犯罪嫌疑人已被逮捕。
参见《关于2001年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
20.粤海铁路私分国有资产案
参见审计署门户网《我国第一条跨海铁路建设资金被私分案之真相》、《中国审计报》2004年1月7日《粤海铁路蛀虫被“一锅端”了》
2002年
21.长江堤防“五假工程”国债资金贪污案
湖北省荆州市长江河道管理局洪湖分局某副局长与他人相互勾结，在界牌河段长江干堤综合治理项目建设中，采取捏造项目、签订虚假合同、伪造验收资料等手段，涉嫌骗取私分国债资金206万元。此案已移交当地司法机关立案查处，目前有6名犯罪嫌疑人被拘捕。
参见《关于2002年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》2003年8月11日第一版《“五假工程”现原形——武汉特派办审计查处侵吞206万长江堤防建设资金案件始末》和审计署门户网《明睛识假戏 烈焰焚蝼蚁——武汉特派办审计查处侵吞206万长江堤防建设资金案始末》
22.建行广州8家支行10亿元虚假楼宇按揭案
抽查建行广州地区8家支行的楼宇按揭贷款，发现有10亿元是虚假按揭，有的不法分子甚至内外勾结，骗取银行资金。如广东省汕尾市公安局某副局长1998至1999年，冒用他人名义，出具虚假证明，骗取建行广州市芳村支行按揭贷款3793万元，有3270万元已无法追回，其中转入该副局长等人个人账户的2576万元全部被提取现金，去向不明。目前，该副局长等9名犯罪嫌疑人已被公安机关拘捕。
参见《关于2002年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
23.农发行总行腐败窝案
1995年以来，农发行总行通过虚列支出套取资金、变相融资收取高息等方式，私设“小金库”，累计金额达5736万元，这些资金的管理使用混乱，不少支出没有必要的批准手续和会计记录。1996至1999年，农发行总行以租赁的名义，委托一公司购买电子设备和汽车等固定资产，总金额9.2亿元，其中8.1亿元曾被挪用投入股市，进行股票买卖，所获收益去向不明，涉嫌重大经济犯罪。
参见《关于2002年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和审计署门户网《设备租赁幌子下的罪恶——中国农业发展银行总行腐败窝案查处始末》
24.中国电子进出口总公司原总经理等违规担保案
中国电子进出口总公司原总经理等人，于1994年10月和1995年2月，违规为北京和山东两家公司办理进口货物信用证担保，这些担保均没有真实的贸易背景，涉嫌金融诈骗。目前这两个被担保公司已注销，由银行向境外垫付的信用证本金和利息全部损失，折合人民币7.76亿元。1993至1995年，还擅自动用巨额资金投资或出借给香港和北京的有关公司，目前已形成损失2.08亿元。以上担保、投资和借款，给国家造成巨额损失，但直接责任人7年来始终没有被追究责任。对此，国务院已责成公安部立案查处。
参见《关于2002年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
2003年
25.国家林业局调查规划设计院非法套取财政贴息案
国家林业局调查规划设计院等4个单位编造、变造7份“林业治沙项目”贷款合同，套取财政贴息资金415万元。
参见《关于2002年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
26.武汉市江汉区侵占土地转让金案2001年4月，私营企业华海公司在得知武汉市政府准备征用江汉区后湖乡两个村805亩土地的情况下，通过该乡有关领导引荐，未经任何审批手续，分别与两村签订了对上述土地联合进行开发的合同，“特别”规定，如遇国家征用该地，华海公司保证对两村每亩地的补偿不低于10.8万元和12.5万元，若国家征地补偿高于上述价格，则超出部分的80%或全部归华海公司所有。同年8月，武汉市以每亩14.8万元和14.7万元的价格征用上述土地，华海公司从中攫取差额1801万元。华海公司在得到最后一笔资金两天后，即向工商部门申请注销。目前，该私营企业主在逃。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》2005年7月8日《“审计清单”涉案在逃犯王克荣落网》
27.广东化州、吴川教育系统私分教育经费案
2002年以来，广东省化州市教育局及各镇教办挪用学杂费等2561万元，主要用于建办公楼和办公、招待费开支；市财政局挪用400万元平衡预算。1999年以来，该市教育局还将中小学生订阅图书资料回扣款等1356万元，用于私分和吃喝，其中私分1103万元，招待费等支出253万元。吴川市地处粤西地区，财政十分困难，但该市教育主管部门在2002至2003年6月的一年半时间里，“吃”、“分”教育经费600多万元，其中市教育局吃喝209万元，人均近3万元，是同期在职教师人均工资的近1.5倍；17个镇教办吃喝和发放补贴402万元，人均2.9万元。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和《中国审计报》2004年11月24日《捉住伸向学生的“黑手”》、《中国审计报》2004年11月17日《揭开腐败黑幕》
28.长江干堤隐蔽工程虚假工程案
审计长江堤防隐蔽工程建设情况发现，部分施工单位买通建设和监理单位，采取各种手段弄虚作假，偷工减料，水下护岸抛石少抛多计，水上护坡块石以薄充厚，工程质量令人担忧。抽查5个标段发现，虚报水下抛石量16.54万立方米，占监理确认抛石量的20.4%，由此多结工程款1000多万元，目前部分堤段的枯水平台已经崩塌；抽查11个重点险段发现，水上块石护坡工程不合格的标段达50%以上。在该工程建设管理中，有关责任人以权谋私、大肆受贿。此案上报国务院后，有关部门立案查处，目前已逮捕21人。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》2004年11月17日《长江重要堤防隐蔽工程违法违纪21人受惩处》
29.上海“姚康达”虚假住房贷款案
工行上海外高桥保税区支行向“姚康达”一人就发放个人住房贷款7141万元，这些资金被用于购买128套住房，炒作房地产。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
30.广东南海冯某骗贷案
广东省佛山市民营企业主冯某利用其控制的13家关联企业，编造虚假财务报表，与银行内部人员串通，累计从工行南海支行取得贷款74.21亿元，至审计时尚有余额19.29亿元。这些贷款有许多没有用于生产经营，而是大量转入个人储蓄账户或直接提取现金，有些甚至通过非法渠道汇出境外。经初步核查，银行贷款损失已超过10亿元。审计发现后，监察部等正在组织力量深入查处。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和审计署门户网《“南海华光”黑幕下的形形色色》
31.交行锦州分行锦州中级法院联手作假核销2亿元贷款案
对交通银行锦州分行进行专项审计调查，发现2000至2002年，锦州分行与锦州市中级法院、古塔区和凌河区法院联手作假，用伪造的法律文书上报交通银行总行核销175户企业的“不良”贷款2.21亿元。在上述联手作假过程中，法院不执行相关法律程序，直接向锦州分行提供假案号，由该行风险处起草、打印本应由法院办理的法律文书，共盗用案号236个，编造假案号110个。实际上，这些被核销贷款的企业根本不知情，有的还在继续归还贷款，归还的贷款本金及抵押资产的变现收入，被该行全部存入“小金库”。同时，法院从上述虚假诉讼中收取“诉讼费”，其中锦州市中院和凌河区法院将收取的85.3万元存入私设账户。审计机关将此案移交有关部门查处，已有7人被审查，1人被逮捕。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和《中国审计报》2004年7月5日《交行锦州分行锦州中级法院联手作假》
32.华中电力集团公司总经理林某以权谋私案
原中国电力企业联合会副理事长（副部级）林某在任华中电业管理局局长、华中电力集团公司总经理期间，以权谋私，其女儿、女婿等在承包电力工程、向电力单位供货中“暗箱操作”，弄虚作假，非法牟利8300万元。此案正在进一步查处中，林某等35人已被逮捕。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》和《中国审计报》2004年8月2日《武汉办查处大要案经验揭密系列调查之五“快速反应抢先机——一条上下联动的紧急决策通道”》
33.北京供电公司总经理赵某违规担保案
1994至1996年，北京供电公司总经理赵某在公司不具备独立法人资格的情况下，擅自为北京威克瑞公司提供担保，本息合计11.2亿元。由于威克瑞公司濒临破产，经法院判决，北京供电公司承担部分赔偿责任，造成损失4.57亿元。
参见《关于2003年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
34.鞍山电业局局长陈忠一等挪用巨额公款案
参见《中国审计报》2004年7月 14日《“902”专案始末》
2004年
35.建行枣阳支行虚假剥离贷款案
2000年6月，中国建设银行湖北省枣阳支行在时任行长、副行长的操纵下，与当地政府、法院联手，编制虚假的贷款资料，将不符合剥离条件的29户企业贷款本息1844万元作为呆账违规剥离。对其中的18户企业，枣阳市法院出具了虚假的终结执行民事裁定书，这些裁定书全部由建行枣阳支行制作，法院盖章，案号、时间、内容均系伪造；对另11户企业，枣阳市政府出具了虚假关闭批复等，建行枣阳支行的债权确认书也均系伪造。在这29户企业贷款剥离前后，建行枣阳支行从中收回现金及实物资产720多万元，其中690万元隐匿账外，有502万元被转至个人名下。
参见《关于2004年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》、《中国审计报》2005年8月5日《枣阳“一条龙”造假内幕》
36.东方公司广州办事处违规低价处置不良资产案
东方资产管理公司广州办事处以3.18亿元价格将涉及90户企业的44.75亿元债权“打包处置”给广东中鼎集团公司后，又受中鼎公司委托进行处置，并按处置所得金额的4.35%收取服务费，截至2004年4月底，已收取753.5万元，该办参与人员人均分得36万元。审计抽查其中两项债权发现，当时东方公司广州办事处均以零价格出售给中鼎公司，但转手再处置时价格分别为7500万元和2700万元。
参见《关于2004年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
37.华融成都办张桂林非法处置不良资产案
华融资产管理公司成都办事处原总经理在处置一项8730万元债权的过程中，明知该项债权已被法院拍卖并能获得3328万元拍卖款，但仍以1100万元的低价处置给私营企业，有关人员涉嫌经济犯罪。
参见《关于2004年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告》
38.北京中正创为巨额车贷诈骗案
建行北京宣武支行原车贷中心主任李文学被中正创为公司负责人陈峥等人贿赂打通，2003年3月至8月间，该行累计向中正创为公司发放个人汽车消费贷款1.12亿元。2003年9月，李文学辞职到中正创为担任副总并成为股东，继续从建行北京宣武支行取得消费贷款7300万元。上述贷款中有1.3亿元发放程序不合规、手续不齐全，其中，通过冒用他人名义，虚构“奥迪”、“奔驰”、“宝马”等购销事实骗取贷款达8000多万元。
参见《中国审计》2005年第6期《巨额车贷诈骗案在京告破》
39.北京森豪公寓6.45亿元虚假按揭大案
参见《中国审计》2005年第8期《“二次剥离”撩开“森豪”骗贷黑幕》、《中国审计报》2006年6月2日《北京二中院受理“森豪公寓”骗贷案》
40.北京首都高速集团毕玉玺案
参见人民网《离任审计绊倒毕玉玺》
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