浅析水利工程成本风险的可拓评估模型论文_黄友涛

佛山市南海区狮山镇水利排灌管理中心 528000

摘要：考虑到水利工程的建设管理特点，在当前清单计价模式下，如何能够准确及时地知晓工程成本的风险因素、风险等级、风险发生概率等是施工单位必须努力解决的重要问题。在充分理解物元理论与可拓工程思想的基础上，对水利工程承包方面临的主要风险进行了识别和分析，选定特征集，确定评语集、节域及经典域。利用熵权的思想，确定评价指标的权重，确定建立水利工程项目可拓风险评估模型，并分析出最主要的风险因素。

关键词：水利工程；成本风险；可拓评估模型

1.引言

我国是水资源大国，除了横贯东西的长江、黄河外，还有数不尽的河流湖泊。为了充分利用这些丰富的水资源，一座座水利工程拔地而起，屹立在天地间。但考虑到水利工程的复杂性，工程和建设条件的不确定性，依据招标设计图纸计算得来的工程量清单，必然与工程实际存在一定的误差。以国内100多座大型水电工程概算与决算投资的统计数据为例，其中82.4%的工程在不同程度上出现了成本损失，而追加投资额超过原概算50%以上的工程数量高达54%。显然，作为项目主要参与者的施工方必将非常关心项目的成本风险。考虑到工程成本风险存在不确定性，以及我国现行的清单计价模式，如何较准确地确定工程项目成本风险因素的分布函数、概率、损失性和可控制性，是施工方必须面对并努力尝试解决的问题。传统上，水利工程项目风险评估方法主要有问卷调查法、德尔菲法、故障树等定性分析方法，以及影响图法、概率分析、决策树法、AHP法、模糊逻辑等定量研究方法。

针对工程成本风险评估，并介绍了灰色多层次评价模型、蒙特卡洛仿真（MCS）、模糊数学和云模型；WEIHONG[9]则建立了基于风险价值理论的评估模型。上述文献提出的工程成本风险评估方法仅仅局限于对风险因素的量化。在这一背景下，谢赤等试图提供一种对工程成本风险状态进行全面评估的方法，通过综合运用各种定性与定量分析技术，在对风险因素进行辨识量化损失估计的基础上，强调对关键风险的识别，但其研究结果的可靠性仍主要取决于风险变量主观概率估计值的准确性。朱宾梅等则站在工程项目管理的角度，从业主、施工单位、设计院和监理4个项目相关方出发，分析各方不当行为对工程项目成本所产生的影响，找出形成工程项目成本风险的因素，并建立工程成本风险故障树模型，通过人工神经网络BP算法对工程项目总成本风险进行评价，确立造成工程项目总成本风险的敏感因素，为项目管理人员有效防范工程项目成本风险提供参考依据。考虑到不同的施工企业所面临的水利工程成本风险必然有所不同，这需要寻求一套可行的风险评估方法进行评估。随着可拓评估方法逐步应用于风险管理领域，其为水利工程风险评估的研究提供了新的思路。可拓评估利用形式化的模型分析事物拓展的可能性和开拓创新的规律，形成了解决矛盾问题的新方法。

2.工程成本风险识别

当前，水利工程的成本仍是采用工程量清单计价法来确定的。对施工企业而言，工程成本风险是指在施工过程中，影响其预期目标的各种不确定因素的组成。考虑到清单计价模式的特点，项目主体、客体的特征，以及交易环境的波动性，施工企业面临的成本主要可以分为五大部分：即交易环境波动引起的风险；发包方引起的风险；施工企业自身引起的风险；工程客体引起的风险和其他风险。

2.1 交易环境波动引起的风险

交易环境波动带来的风险，主要是指市场价格风险。该风险是施工企业不可避免的重要成本风险因素之一。例如，虽然南水北调工程在管理上采取“静态控制、动态补偿”的理念，但由于该工程的建设周期较长，这种在一定范围内的补偿显然不能弥补施工企业所面临的价格风险。故而，施工企业依然需要慎重对待可能面临的市场价格风险。

2.2 发包方引起的风险

水利工程的建设是由政府投资的。项目发包方在工程建设过程中以主导者/指挥者的角色出现，其在清单计价模式下，充分利用合同条件，最大限度地将风险转移给承包方。

（1）工程量清单风险。依据现行的清单计价模式，工程量清单是由发包方委托相关的专业机构编制的。同时，已标价的工程量清单作为合同文件的重要组成部分，是发包方进行支付的重要依据，亦是施工企业进行变更索赔的重要材料。然而，鉴于我国当前建筑市场尚处于发展阶段，专业编制工程量清单机构的水平普遍不高，而投标企业也常忽视对工程量清单的审阅。

（2）不合理合同条款及发包方组织管理引起的风险。合同是规范双方权利、责任等的文本，是双方进行工程价款支付的基础。我国现行的《建设工程施工合同范本》已将承发包双方的权利、责任、风险等进行了合理的分配。但是，由于我国水利建筑市场仍是买方市场，且多数发包方具有政府色彩，其可以通过各种手段，特别是行政手段将多种风险转移给施工企业。以某水利枢纽工程为例，发包方为了确保工期目标，将工程施工阶段发生的所有变更索赔均放在工程收尾阶段统一处理。

2.3 承包方引起的风险

（1）投标报价风险。相较于国外的建筑施工企业，国内施工企业的管理一般比较粗放。其在管理中忽视了投标文件编制的重要性，仅仅是为了“中标而投标”或“先中标后算钱”。例如，在南水北调工程中，施工企业为了提高中标的可能性，其人工费的报价依然采用定额上的人工单价，远远低于市场价格，为后期的亏损埋下了伏笔。此外，施工企业在投标报价的过程中忽视了商务标和技术标之间的内在关联性，造成了商务标与技术标的“分家”，商务标的编制人员不了解技术标的内容，往往仅根据自己的工作经验进行推断。例如，南水北调工程中，某施工企业商务标的编制人员，由于不了解土方平衡规划，仅凭经验推断出土方平衡的综合运距，为后期的亏损埋下了伏笔。

（2）组织管理和人员工作能力风险。施工企业的管理能力将直接影响工程项目的成本。当前，我国施工企业整体管理能力低下，多数缺乏良好的管理理念，例如多数施工企业缺乏合同管理的能力，不能有效地依据合同进行变更索赔，导致后期面临巨额的损失。与此同时，人员的综合素质也有待提高，例如管理人员不能合理调配工作人员，人浮于事；技术员技术不过关；施工人员缺乏质量意识，安全意识，敷衍了事等。上述均对工程成本产生重要影响。

（3）分包商选择风险。一方面，工程分包商的出现是工程建设管理专业化的必然结果，有力地推动了建设市场的发展；另一方面，总承包商选择分包商能够降低工程的成本，提升工程的质量。但是，不能忽视总承包商在确定分包商的过程中也面临着诸多的风险。对于施工总承包商来说，分包商的选择直接关系到施工企业能否完成规定的任务。故而，能否选择合适的分包商对施工总包企业来说至关重要。若所选择的分包商不能按照要求完成工程建设，施工总承包商将面临严峻的工程成本风险。

2.4 工程客体引起的风险

所谓工程客体引起的风险，主要是指工程量风险。和其他工程相比，水利工程最大的特点是边界条件的不确定性、复杂程度高，主要体现在地质条件方面的数据具有较大的不确定性。在实施过程中面临的实际情况可能与设计时的情况差异很大，尤其是不确定的地质条件和施工环境。

2.5 其他风险

考虑到水利工程项目是一个非常复杂的系统，因而在项目建设阶段将存在诸多潜在风险。如政策变化、地震等不可抗力的影响。这些或多或少会影响施工企业的正常施工，进而影响工程价款的支付，使施工企业面临一定的工程成本风险。例如，由于水利工程施工周期通常较长，实施期间的水文、气象条件千差万别，施工期防洪体系的设立以及安全度汛的风险都是较大的。水利工程常常因为实际水情变化与预先设定的防洪标准不符，从而导致洪水对已修建的工程造成毁灭性的损失。对此类风险的防范，也存在着很大的不确定性。

3.可拓评估模型

3.1 选定特征集，确定评语集、节域及经典域

根据已有对风险的特征研究，特征集主要选择风险事件的发生概率、风险可能导致的损失大小、风险的可控制性以及风险的可管理性4个方面，即C=（C1发生概率、C2潜在损失、C3可控性、C4可管理性）。将风险的评价等级分为五级，N=（N1风险大、N2风险较大、N3风险一般、N4风险较小、N5风险小），给出每个等级对应的得分级G：G=（g1，g2，g3，g4，g5）。经典域Vi（i=1，2，3，4）与节域Vij（i=1，2，3，4；j=1，2，3，4，5），表示如下：

（1）确定经典域。根据可拓学理论，可得经典域为：

（2）确定节域。根据可拓学理论，待评对象的节域为：

考虑到缺少对承包商成本风险的评估资料，鉴于成本风险的惩罚性，以及现有资料的研究分析都是相对严格的，本文对节域选择十分限制，相应风险的经典域的确定，如表2所示。

表 2 节域与经典域表

3.2指标权重的确定

熵是利用概率理论等来衡量信息的不确定。在工程项目成本风险评估中，若某一风险过高，可能会直接导致项目的失败。另外考虑到常权综合对各因素的均衡反应不灵敏，可能产生不合理现象。除此以外，考虑到缺少对承包商成本风险的评估资料，故在指标权重时，选择熵权。首先将各指标规范化处理，将指标矩阵）（（假设有m个评价对象、n个评价指标，并形成原始指标数据矩阵），通过归一化后得到决策矩阵：