当前中小企业贷款状况及银行“惜贷”问题的调查分析，本文主要内容关键词为：中小企业论文,贷款论文,状况论文,银行论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
最近，我们对社会上关于银行是否存在“惜贷”问题的争议做了进一步分析，并在北京、天津着重就当前中小企业银行贷款的实际状况进行了一些调查研究。
一、京、津部分中小企业调查情况
在北京、天津两市计委有关部门的配合下，这次调查我们采取了召开企业座谈会和发放调查表相结合的方式，选择的企业主要是生产经营和市场前景较好的中小型企业，共15家。其中工业生产企业9家，高科技企业6家；国有企业10家，股份有限公司2家，联营公有制企业1家，私营企业2家。注册资本在200万—1.02亿元之间。收回调查表的企业有10家，有关情况列表如下：
注：企业贷款余额为1996年底数，增加额为1997年新增贷款
从所调查的企业来看，这些中小企业的资产负债率平均在65%左右，负债的绝大部分是金融机构贷款，这与目前国有大型企业的状况差不多。但不同之处在于，中小企业近年来新增贷款不多，如上述企业去年贷款平均仅增长4.3%，有4家企业为零增长或负增长，占调查企业数的40%。考虑到这些企业基本上属于生产经营较好的，全部中小企业获得银行贷款的可能更小。而据国家经贸委初步统计，国家512家重点企业1997年新增流动资金贷款458亿元，增长15%，比其同期产值和销售收入增长幅度分别高出2.5和4.3个百分点。
在调查中，京、津两市的有关部门和企业反映，当前在对中小企业的银行贷款方面主要存在以下问题：
1、中小企业的银行贷款来源渠道不稳定，使企业生产经营难以及时适应市场变化。近年来国家和地方政府抓的一些重点大企业，都陆续与银行签订了银企协议，在贷款来源上能够比较充分得到保证。如天津市去年初签订银企协议的40多户重点企业，年末统计贷款要求都基本得到了满足。但中小企业则面临生产经营资金来源不稳定的问题，有时市场前景看好急需资金投入时，往往因不能及时得到银行贷款而不得不放弃，进而丧失了宝贵的经营机遇和市场占有率。如具有较大市场知名度的亚都股份有限公司，是北京高科技区一家企业，自成立以来产品销售一直较好，市场占有率也比较稳定，经济效益始终良好，银行信誉评级为AA级（银行规定的最高级为AAA），没有发生过拖欠银行贷款利息行为，资产负债率仅为57%。即使这样的好企业，也难以及时得到银行贷款。
2、由于历史原因形成的还本付息负担较重，对中小企业的贷款难以增长。有关企业反映，原欠银行贷款较多的企业，近年来新获得的银行贷款主要是用以借新还旧，甚至借贷还息。如北京市轴承厂，银行对其信用评级为AA级，1997年以前未发生过欠息行为，主要是靠其到期贷款以展期形式滚动使用，但1997年银行不再为该企业办展期后，企业开始无法偿还银行贷款，目前欠息达680万元，借新只能还旧。天津市天龙丝织有限责任公司前两年引进了具有90年代先进水平的日本设备192台，借银行技改贷款3300万元，到1997年底已经偿还利息600多万元，其中有200万元为借贷还息。现在产品市场订贷供不应求，但缺乏流动资金，新借的短期流动资金贷款只能偿还长期技改贷款的利息。因此，企业中流传着“不搞技改是等死，搞技改是找死”的抱怨。
3、由于体制和社会观念等方面的原因，高科技企业和民营企业较难以得到银行贷款。我们在北京高技术开发区了解到，目前这里不少高科技中小企业市场前景较好，效益较高，银行信誉评级普遍良好，2A级企业居多，个别达到3A标准。但这些高科技企业在初创时期一般很难得到银行贷款；较为成熟的高科技企业，由于银行普遍实行资产抵押担保贷款制度，而中小高科技企业可以作为抵押品的不动产有限，要同时找到比自身规模大的担保企业也困难重重。这也驱使中小高科技企业去搞房地产等不动产投资，以获得能够抵押银行贷款的资产。不少民营企业反映，银行基层信贷人员对民营企业的贷款仍存在极大的观念障碍，有一家国有银行的当地支行行长说，“如果是对国有企业，贷款损失了我也责任不大；对民营企业贷款，出了问题我可摘不清。”北京高科技区的一家电脑公司，由1991年成立时的50万元注册资金，发展到目前公司注册资本金2000万元、总资产3亿元的规模，全部靠自有资金滚动发展，企业银行存款一直在千万元以上，但多方努力一直未获得银行贷款，主要原因在于一是民营企业，二是没有不动产抵押。最近才获得首笔银行贷款1.5万元。
4、一些银行在贷款管理上存在的不合理现象，变相增加了企业贷款的负担和难度。一是银行贷款在季度之间严重不均衡，企业反映一般一、三季度较紧，二、四季度较松，特别是年底银行往往突出放款（企业称“时点贷款”）给一些关系企业，过了年关再收回贷款；二是要求企业先存后贷，即先为银行组织来一笔存款，再给予贷款，或是要求企业在银行先开户走几笔业务往来（企业称“做够流水”），才给予贷款；三是贷款不考虑企业用款的期限，中小企业很难得到中长期贷款，短贷长用情况十分普遍；四是企业实际获得的银行贷款成本往往高于银行名义利率，如担保费用、资产评估费、信用评级费等等，评估和评级往往重复进行，各银行都只承认自己指定的机构。
二、关于银行“惜贷”问题的进一步分析
一个时期以来，社会上对银行“惜贷”问题议论较多，特别是反映中小企业得到贷款的难度较大。我们通过调查感到，现实中的确存在一些效益好的企业、特别是中小企业难以获得银行贷款的状况，但对于银行是否存在“惜贷”问题，不能仅仅满足于根据局部的微观调查得出结论，还应通过宏观角度的进一步分析，来说明产生这一问题的原因。
首先，从总量增长的角度来看，1997年国内生产总值增长8.8%，商品零售物价仅上升0.8%，而货币供应量(M2)增长17.3%，贷款增长16.7%，是能够保证经济增长合理的企业需求的。但是，贷款的季节性分布很不均衡，特别是年末最后一个月增加的贷款占全年新增贷款的比重偏大，1995年12月为20.5%，1996年12月为22.4%，1997年12月为25.2%。值得注意的是，近三年这一比重呈逐年增大的趋势，反映了银行贷款的投放时机受现行信贷管理体制的影响较大。今年1-2月份银行贷款比去年同期增加较少，根据我们的调查判断，这一定程度上也与去年末发放“时点货款”的回收和各银行自行下达的信贷计划较晚有关。
其次，从贷款投向来看，当年国有商业银行新增贷款支持了国家重点企业，国家重点建设项目的资金到位率也较好，这主要是国家政策导向的结果。从银行自主性较大的一般性流动资金贷款和技改贷款来看，情况则有所不同。去年银行基本建设贷款与上一年基本持平，技改贷款则比上年少增近40%。这是由于目前在基建贷款管理上主要还是依靠政府有关部门安排项目，技改贷款则由银行和政府部门“双向选择”，银行的自主性更大些。值得注意的是，今年1-2月国有固定资产投资比上年同期增长10.2%，技改投资仅增长1%，仍然呈现疲弱之势，当前亟待研究信贷对技改的支持方式。
最后，从银行资金的利用率来看，1997年末工农中建四家国有独资商业银行的新增贷款与新增存款之比平均为65%，比人民银行对商业银行的资产负债比例管理上限规定低了10个百分点，除建设银行外，其他三家银行都大大低于75%的控制目标。其他股份制商业银行也是如此，以交通银行为例，全年1-4季度末贷款计划利用率分别为30%、55%、58%和96%，只有最后一个季度的完成情况较好。去年商业银行都保持了较高的超额储备率，据人民银行统计，国有独资商业银行平均备付率全年大致在8%左右，其它商业银行则保持在13%以上，这说明各银行资金充裕。
三、几点政策建议
综上所述，我们认为，对当前社会上反映的银行“惜贷”问题，应从两个方面认识。一方面，正常惜贷是银行风险防范意识和自我约束能力增强的反映，社会各方面应积极支持国有银行向商业银行的转轨；另一方面，过分惜贷甚至惧贷则对经济的健康发展起不良影响。当前，在充分肯定近年来银行加强信贷风险防范已取得进展的同时，不可忽视后一方面的问题，应着力研究完善信贷政策和信贷管理体制，提高银行资金的利用率和使用效益。为此，提出以下几点政策建议：
（一）改进中央银行对商业银行的资产负债比例管理，既要有利于控制信贷风险，也要有助于提高信贷资金的使用效益和社会效益。应该合理确定各季度之间贷款均衡投放的比例和长短期贷款的比例，特别要避免突击放款和“时点贷款”的现象；要合理确定和适时调节商业银行存贷款比例的上下限，目前只规定了75%的控制上限，没有下限；要通过适当调低超额储备存款利率等手段，促使商业银行积极主动发放贷款，支持经济发展。各商业银行也应根据各分支机构和当地的实际情况，采取不同的上收权限和授信权限标准，防止总行过于集中权限影响了资金的利用率和使用效益。
（二）要研究扶持中小企业、高科技企业和民营企业的信贷政策。对于效益较好的中小企业，当地开户银行也要尽可能与其签定银企协议，使企业生产经营能够稳定运行；对于历史原因形成的资产负债比率较高的企业，如果当前产品有市场和对新贷款具有偿还能力，可考虑对企业老帐制定还款计划，新贷实行新办法；要统一企业信用评级制度，对于信用评级最高的中小企业，也可以给予一定额度的无担保抵押信用贷款；研究改进对高科技企业和民营企业的信贷支持，发挥科技开发区管理机构和民营企业商会在推荐项目及确保还债等方面的作用。
（三）改进银行信贷资金投向，有效扩大国内需求。当前特别是要研究增加技术改造贷款的切实措施，各地政府有关部门应积极配合银行选好技改项目，并帮助企业制定还债计划。现行技改贷款和基建贷款的利率高于流动资金贷款利率一个多百分点，又实行按季度结息，企业普遍反映不合理，应适当降低或改进结息办法。建议研究扩大消费信贷和“国内买方信贷”，向最终环节注入贷款，提高信贷资金的周转速度。要鼓励有助于支持企业的金融产品创新和金融服务创新。
（四）改进银行管理，特别是提高基层银行信贷管理人员的素质。建议在精简和调整政府机构的过程中，将各级政府中的投资管理和企业管理人员中的一部分专门人才充实到银行一线工作部门，对现有基层银行工作人员中不符合条件的组织下岗培训。各地银行不仅要评比“优秀储蓄员”，还应请当地企业评比“优秀信贷员”。