五大国家控股银行再交漂亮“成绩单”——对五大国家控股银行2010年年度报告的评析，本文主要内容关键词为：五大论文,银行论文,国家论文,成绩单论文,漂亮论文，此文献不代表本站观点，内容供学术参考，文章仅供参考阅读下载。
2010年，国际金融危机的阴影尚未消除，全球经济增长5%，主要靠新兴市场增长7%以上而拉动。全球工业生产、国际贸易规模恢复到危机前水平，但发达国家失业率高企，欧共体又发生债务危机，国际金融市场出现较大动荡。美联储推出第二轮量化宽松货币政策，美元由升转贬，新兴市场面临货币升值的冲击，通胀和资产泡沫大增。面对复杂多变的国内外经济环境的影响和严峻挑战，我国银行界深入贯彻落实科学发展观，积极调整工作思路，跟上国家加快转变经济发展方式及加强和改善宏观调控节奏，发挥市场机制作用，有效巩固和扩大了应对国际金融危机冲击的成果。
一、2010年五大国有控股银行经营业绩比较
五大国有控股商业银行认真贯彻科学发展观，坚决执行宏观经济政策，认真落实各自的发展战略规划，调结构、扩规模、防风险、上水平，推进业务转型，强化内部管理，勇于进行金融服务创新，改进对客户的金融服务，提升核心竞争力。五大国有控股银行在2010年的经营管理交出了一份漂亮“成绩单”：共实现净利润达5446亿元，比上年增长达30.7%，见表1。
从2010年净利润增长幅度来看，农行增长幅度46%为最高，其次为交行增长29.6%，第3名是中行增长28.6%，第4名工行增长28.3%，第5名是建行增长26.4%。从人均创利（劳动生产率）来看，第1名是交行人均创利45.9万元，劳动生产率为最高。第2名是建行为43.1万元，第3名是工行为41.8万元，第4名是中行为39.3万元，第5名是农行为21.4万元，农行劳动生产率比其他银行低50%以上，主要是农行县域机构多、人员多，而业务量小，必然导致劳动生产率低于其他兄弟银行。
从每股收益比较看，第1名是交行每股收益为0.73元，第2名是建行为0.56元，第3名是工行为0.48元，第4名是中行为0.39元，第5名是农行为0.33元。从净资产收益率比较看，第1名是工行为22.8%，第2名是建行为22.6%，第3名是农行为22.2%，第4名是交行为20.1%，第5名是中行18.9%。
（一）五大银行在应对复杂多变的国内外经济环境下，主动创新信贷业务发展方式，持续优化信贷结构，开拓新的中间业务增长点，优化业务收入结构
五大银行2010年营业净收入为13757亿元，比上年增长达23.7%（见表2）。其中农行增长高达30.6%，为第1名，第2名是交行增长28.8%，第3名是工行增长23%，第4名是建行增长21.1%，第5名是中行增长19.2%。
1.净利息收入。从表3看，五大行2010年净利息收入为10764亿元，比上年增长24.5%。农行增长高达33.4%，是第1名，第2名是交行增长为27.6%，第3名是工行增长23.6%，第4名是中行增长22.1%，第5名是建行增长18.7%。
2.中间业务收入。从表4看，五行2010年的中间业务收入为2540亿元，比上年增长29.5%。其中建行增长高达37.4%，是第1名。第2名是工行增长32.1%。第3名是农行增长29.5%。第4名是交行增长27.2%。第5名是中行增长18.5%。
3.投资收益。从表5看，五行2010年投资收益为184亿元，比上年下降53.4%，主要原因是由于可供出售债券和持有至到期投资出售额下降，导致证券价差投资收益减少（见建行年报）。其中，除农行比上年增长22.2%外，其他四行均比上年下降，建行比上年下降32.2%，交行比上年下降50%，中行下降56.5，工行下降66.7%。
（二）五大银行2010年资本充足率大多有所上升，抗风险能力增强
资本充足率是衡量银行资本安全的重要指标，是银行资本特别是核心资本能否有效地支持现有资产规模和未来的发展的重要反映。监督资本充足率具有指导银行稳健经营健康发展和降低银行风险的作用。因此，银监会《监管指引》规定，国有商业银行财务重组后资本充足率应继续保持在8%以上。从2010年实际执行情况看，核心资本充足率建行为最高达10.4%，其次是中行为10.09%，第3名是工行为9.97%，第4名是农行为9.75%，第5名是交行为9.37%。资本充足率：建行为12.68%为最高，第2名是中行为12.58%，第3名是交行为12.36%，第4名是工行为12.27%，第5名是农行为11.59%。
（三）五大银行风险管理水平有提高，不良贷款率均有下降，拨备覆盖率均有提高
五大银行在对市场风险、流动性风险、声誉风险、操作风险管理方面均有改进和提高，确保了不良贷款率进一步下降（见表7）。工行不良贷款率由去年的1.54%下降至1.08%，下降为最多。第2名是中行下降至1.1%，第3名是下降至1.12%。第4名是建行下降至1.14%，第5名是农行下降至2.03%。五大银行2010年拨备覆盖率继续得到了提高，防范风险能力继续增强。第1名是工行拨备覆盖率高达228.2%，第2名是建行为221.4%，第3名是中行为196.57%，第4名是交行为185.84%，第5名是农行为168.05%。
（四）五大银行2010年财务管理得到了加强，成本得到了控制，营业利润实现了高增长
按照银监会《监管指引》规定，国有商业银行从财务重组次年起成本收入比应控制在35%-45%之间。从上述比较看，工商银行成本收入比控制在30.61%，表现最好。其次是建行为31.47%，第3名是交通银行为31.89%，第4名是中行为34.16%，第5名是农行为38.59%。从营业收支比较分析看，营业利润高增长是靠营业收入高增长和营业支出的严格控制而实现的。从2010年各行营业收入增长比较看，农行营业收入增长30.6%，为第1名，第2名是交行增长28.8%，第3名是工商银行增长23%，第4名是建设银行增长21.1%，第5名是中国银行增长19.2%。从营业支出比较看，中国银行2010年营业支出只增长10.8%，表现最好，第2名是农行增长15.2%，第3名是建设银行增长15.6%，第4名是工商银行增长15.9%，第5名是交通银行增长27.6%。从营业利润增长情况比较看，农业银行增长62%，表现最好，第2名是交通银行为增长30.1%，第3名是工商银行增长29.2%，第4名是中国银行增长28.6%，第5名是建设银行增长26.2%（见表8、表9）。
二、五大国有控股银行发展中存在的问题
2011年，世界经济有望继续恢复增长，但不确定因素仍然较多。当前的欧洲债务危机和中东北非动荡局势，促使石油价格和金银价格暴涨，全球通货膨胀形势严峻。迫使我国央行不得不采取加息等紧缩银根的措施，这将对我国商业银行扩张贷款规模、增加收入带来不利的影响，将迫使商业银行加快调整业务结构。
2011年央行宏观紧缩政策，加大了商业银行的盈利难度。比如央行上调存款准备金率，就会影响减少利息收入。目前，五大国有商业银行盈利主要还靠利息收入，如工行行长杨凯生就指出，每上调存款准备金率50个基点，工行利息收入便减少7亿元。宏观紧缩政策还会使五大银行贷款规模较上年有所减少，也将影响利息收入下降。
2011年人民银行工作会议将推进利率市场化改革列为今年央行的主要工作之一。利率市场化改革提速以及息差缩小，对银行业提高定价能力、降低对利息收入的过度依赖是不小的考验。目前，工行的净利息差为2.35%，农行的净利息差为2.5%。而我国台湾利率市场化后，商业银行的利差非常小，大概最多就是1%左右。因此，我们必须要充分认识到，目前我国五大银行的高盈利是靠吃高利差，但这种局面随着利率市场化的推进，将会不复存在，如何应对要早作准备。
为防范风险，监管政策陆续出台，中间业务拓展或受较大影响。去年以来，监管机构为防范相关业务风险，调整了商业银行部分中间业务的监管政策。这些调整的效应将对银行今年中间业务的发展产生较大影响。比如，今年信托理财被叫停，监管部门将出台新的中间业务收费政策，加强管理，使中间业务收费更加规范透明。
我国金融机构存在地方融资平台风险。数据显示，到去年底，地方政府融资平台贷款余额超过7万亿元。我国五大银行均涉足有地方融资平台贷款。比如建行有地方政府融资平台贷款5000-6000亿元，中行有地方政府融资平台贷款4千多亿元。据业内人士分析，地方融资平台的风险暴露需要一个过程，预计在3到5年，商业银行还应当“警钟长鸣”。
房地产市场存在泡沫破灭的风险，房地产业成为制约银行增长的一大隐患。社科院财贸经济研究所12月8日发布《中国住房发展报告(2010-2011)》称，目前我国35个大中城市平均房价泡沫达到29.5%，北京按揭贷款月度偿付率超过100%，中国面临经济房地产市场风险。尽管报告预期，由于2011年我国针对楼市的宏观调控政策总体不会放松，住房市场将继续调整，银行房地产市场风险商业银行也要做好应对准备。
中国大银行盈利同一性凸显潜在风险。2010年8月30日，英国《金融时报》刊登贾米勒·安代利尼的“业绩凸显中国的银行业面临约的风险”一文中指出，“中国的银行从公司和老百姓那里获得存款，然后把钱贷出去，主要贷给受政府支持的大型机构…，银行的利润主要来自存贷款之间的利息差——利差很大，它由央行制定，目的是保护这些银行。从长远来看，这并不是可持续的业务模式”。
三、对策与建议
面对2011年通货膨胀、紧缩银根和上述存在的问题，现提出以下一些对策与建议。
（一）在贯彻实施稳健货币政策形势下，信贷规模将均有收缩，商业银行必须要加快战略转型和发展方式转变
当前我国经济发展环境和条件发生的深刻变化，已经对银行业经营结构优化、信贷结构调整、发展方式转变形成“倒逼机制”。以科学发展为主题，调整经营结构、加快战略转型和发展方式转变，是商业银行在新的环境和条件下生存与发展的客观需要，也是商业银行面临的艰巨任务。如何进行加快战略转型和发展方式转变，宜从以下四方面入手：一是要从高资本占用型业务向低资本占用型业务转变，加块形成资本节约型的业务发展模式。二是要从传统的融资中介向全能型的金融服务提供者转变。要在盈利模式上改变存贷利差占比过高的局面，加快形成多元化的盈利增长格局。三是我国大型银行要从本土传统的商业银行向国际化、全球化金融机构转变，形成跨境跨市场的经营格局。四是我国大型商业银行要由传统的商业银行向创新型银行转变。要通过推进体制、机制、管理、业务和技术创新，推动经营模式和增长方式转变和竞争力的提高。要充分发挥金融技术创新对业务和制度创新的推动与支持作用，优化科技投入结构，提高科技开发效率，增强引进消化吸收能力和自主创新能力，全面赶超国际金融业的先进技术水平。
（二）我国经济进入新的发展阶段，要求五大国有商业银行要建设成为优秀的大型上市银行
要建设优秀的大型上市银行，就必须关注盈利能力和盈利模式的转变。埃森哲咨询公司曾经提出，成功的商业银行应当确定一个新的盈利模式，包括三个层次：第一，拓展多元化收入来源，实现非利息收入增长。第二，建立产业化运营平台以支持未来增长，打造“产业化银行”的运营模式，建立以客户为中心的运营结构，实现内部运作机制的“精简化”。第三，发展差异化竞争能力，实现金融创新。如何打造一家优秀上市银行？一是必须要树立科学发展的经营理念，切实推进发展方式的转变。追求可持续的价值增长和股东长远利益的最大化，是上市银行一切经营活动的宗旨。二是建立符合上市银行规范的公司治理架构，切实增强信息披露的透明度。三是建立完备的风险管理体系，切实保障全行业务的稳健运营。四是打造一支高素质的员工队伍，切实强化改革发展的智力支持和人才保障。五是加强品牌建设和管理，加强企业文化建设，忠实履行上市银行的社会责任，切实树立良好的社会形象。
（三）我国五大国有商业银行应对利率市场化改革，必须要扎实充分做好应对准备
种种迹象表明，利率市场化进程很可能加速。鉴于利率市场化一般将导致存贷利差收窄，未来我国商业银行的盈利模式将被迫转变。为此，我国五大商业银行，一是必须要提高利率市场化的定价权，增强风险定价能力。二是利率市场化将会导致利率期货、利率期权等金融衍生产品的推出，商业银行可以利用这些衍生产品工具规避利率波动风险，为资产提供增值保值。三是利率市场化要求银行必须改变原来的经营模式，银行传统业务的比重逐渐下降，必须要加快推进盈利模式多元化。
（四）在贯彻实施稳健货币政策形势下，为防止不良贷款率的反弹，必须要切实防范风险隐患，确保资产质量稳定
为防止不良贷款率反弹，五大商业银行在2011年银根紧缩严峻形势下，要保持盈利能持续增长，就必须要切实加大防范各种风险隐患，确保资产质量的稳定。国务院多管齐下遏制高房价是极其正确的。银行业金融机构必须要按照国家新政，坚持贯彻严格的信贷审批标准，从信贷渠道严控房贷的增长，严格控制对投机性购房者发放贷款，严格控制房地产开发贷款，对囤地、抄地违规违法的开发商必须要立即收回已发放的贷款，以确保国家房地产新政得到认真贯彻，遏制房价的不断上涨。对防范地方融资平台风险问题，商业银行应按照国务院《关于加强地方融资平台公司管理有关问题的通知》精神，对于地方政府融资平台的贷款必须尽快在全面、彻底摸清的前提下，做到区别对待，实行有保有压。商业银行应顺势而为，及时化解和规避地方政府融资平台的潜在风险。
（五）应全方位大力扶持战略性新兴产业的崛起，也可为自身的全方位业务拓展带来广阔的发展空间
国家要通过发展战略性新兴产业，推动国民经济上一个新台阶。五大商业银行应适应战略性新兴产业的发展需要，对节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车产业，可通过信贷、投资顾问等全方位金融服务支持战略性新兴产业的崛起，也为自身开拓业务创造了广阔的发展空间。
（六）应大力扶持低碳经济的发展
发展低碳经济是世界的潮流，发展低碳循环经济，能大幅度地减少资源消耗、降低废物排放、提高生产率，是建设资源节约型、环境友好型社会和实现可持续发展的重要途径。而今，低碳经济良好发展的前景，为商业银行创新发展碳金融业务带来机遇。商业银行可以与国际金融机构合作，推动“绿色信贷”发展；拓展低碳经济相关中间业务创新，主要包括碳金融中介服务和理财产品、低碳产业融资租赁业务和保理业务等；择机介入碳交易市场；开发碳金融衍生品，如碳资产证券化等。
（七）在宏观紧缩政策情况下，五大商业银行必须要加大开拓中间业务的力度，才能确保中间业务收入能加速增长
五大商业银行必须要狠抓金融服务产品创新，加快开拓投资银行业务、项目咨询业务、为客户理财投资业务、信用卡业务、金融衍生产品等服务，以促使中间业务收入的比重能得到不断的提高。
（八）必须要密切高度关注国际地区局势的动荡，及时出台应对预案，以帮助我国境外投资企业尽量减小损失
在全球化形势的推动下，我国企业加快了“走出去”的步伐，已是形势所需。“走出去”将带来人民币跨境业务机会。近年我国大型机电产品出口及大型承包项目迅速增长，新兴市场的需求成为外贸的新增长点，同时对外直接投资连年快速增长，这为商业银行开展人民币跨境结算，以及为中资企业“走出去”提供本外币一揽子商业银行业务和投行业务带来较大的发展机遇。但也要充分估计到境外投资的风险，比如中东北非动荡的风险。金融是经济的核心，防范金融风险是金融业的永恒主题，我国银行业要及时帮助企业防范各种风险，要尽可能减小境外投资和外贸风险损失。
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