摘要: 利用计算机技术，整合公司信息化系统资源，固化从采购订单制定到现款支付全流程，提高采购全流程管理水平，可以从根本上改变财务发票挂账的传统模式，使采购及付款环节中的合同招标、合同签订与审批、供应商发货、货物验收入库、供应商开票、增值税发票认证、财务发票入账、货款支付等各个节点不再无序、不可控。实现全流程网上操作，业务财务数据不落地，在大力提高财务工作效率的同时，也提升了对供应商的服务水平。
关键词：信息化；财务核算；智能化；付款业务
一、通过唐钢信息化多年的建设，唐钢的生产经营管理水平得到了大幅度的提升，唐钢几乎所有的生产、经营活动，从物资采购、生产组织、产品销售、质量控制、财务成本管理等全部业务都依托于这个庞大的信息系统。可以说，这个系统已经渗透到唐钢整个物流、资金流和信息流管理的方方面面，主要体现在以下几个方面：
1.在企业管理方面：通过信息化建设，统一规划了企业的运作，整合企业的资源，规范、固化企业的操作流程，减少低效的沟通流程，建立有效保障的企业控制体系，使企业真正从面向功能的管理转向面向流程的管理。
2.在基础数据管理方面：通过信息化建设，统一规范管理企业的基础数据，提高了基础数据的准确度和及时性。通过软件提供的工具，可以使用户快速、及时、完整的维护数据和使用数据，保证后续的业务正确、快速的运作。
3.在财务信息系统的集成性、实时性、有效性、处理速度方面：通过信息化建设，使企业经营和管理建立在一个统一的平台上，资源得到共享，通过对业务流程的规划、设计，使各部门都建立在集成的业务运作上，减少重复劳动，加速信息传递，提高数据的实时性和有效性。
4.销售管理方面：根据销售实绩、市场预测、产能、库存、价格、成本、渠道等信息制定综合销售计划，通过产销衔接，实现销售业务与销售财务的全面自动集成，提高了效率及合同兑现率。
5.生产管理方面：销售预测、销售订单、产能、库存等信息的集成管理为生产计划的制定提供依据，用生产计划指导生产并及时获取生产实绩信息，提供有效的生产调度支持手段，实现全工序、多产线生产调度的物流平衡、成本最优，及时准确的掌握生产过程中的物流信息，实现快速准确的成本核算。
6.设备管理方面：实现了以推进设备点检定修制为中心，建立一套规范、实用、可靠、高效、可扩展的设备综合管理信息系统。通过信息化系统的约束，落实制度、落实责任，达到精细化管理，使唐钢的设备管理工作通过加强预防性维护，向设备处于受控、高效、零缺陷的目标前进了一大步，实现了设备科学、高效、开放式、信息化全过程管理。
7.质量管理方面：建立唐钢质量管理规范体系，准确传递客户需求并实现质量评审、设计和控制，并通过建立涵盖采购、生产、销售于一体的检化验体系，实现了原料进厂检化验、生产过程质量跟踪、产品综合判定、质保书管理等一系列质量管理的信息化，为进一步实现产品全过程质量管理奠定了坚实基础。
8.采购供应管理方面：通过业务流程重组，建立了按专业归口的物料集中统一采购模式，实现了物料需求计划到采购订单全流程管控和供应、设备的一级库存管控模式。
期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆用信息技术手段将业务流程固化，使采购业务在信息系统平台上公开透明，最大限度降低人为因素；建立供应商准入机制及评估体系，优化采购供应业务及仓储管理流程，显著提高采购质量，降低采购成本，从而在保证公司生产经营对原燃材料、备品备件质量要求和充足供应的基础上，大幅度降低了库存资金占用。
9.财务管理方面：优化公司财务管理模式、组织职能、财务业务衔接流程，实现手工管理向财务业务与前端物流业务紧密集成管理模式的转变。通过整合财务业务信息流，完善预算和成本管理体系，财务分析模型等，实现了财务管理由职能型向管理型和决策支持型转变。
10．会计核算自动化方面：财务会计与管理会计实现了无缝集成，近乎90%的会计凭证是由前端系统触发自动生成，即只要前端业务在三级、四级系统进行与财务相关业务操作，财务会计系统就会按照事先定义的逻辑自动核算会计信息。大大提升了会计信息的及时性、相关性和可靠性。
二、财务核算从自动化到智能化
财务核算的自动化多用于解决重复性工作问题，计算机按照固定的程序来执行，而智能化更高级，智能化是一种有判断能力的程序，能够根据不同的变量，做出不同的判读。通过财务机器人的逐步深入应用，通过大数据、云计算、移动应用、物联网和人工智能（AI）等互联网技术进步推动财务核算工作的变化，从自动化到智能化。随着公司采购及付款业务需求的不断提高以及信息化系统的深入应用，实现公司从采购计划制定到现信息化系统完成，不论从流程的完整性还是数据的完整性都得不到保款支付的闭环全流程信息化管理成为可能。原有的采购全流程管理由三个证，不可避免的存在信息孤岛的现象，使公司对供应商付款的及时性得不到保证，同时导致公司采购成本较高，也影响到了公司的形象。经过多次讨论，明确了系统建设思路与流程设计。
1.系统设计
将物联宝、SAP、财智云三个系统的数据进行集成，使供应商的主数据及业务数据在三个系统间贯通，实现从采购计划制定到现款支付的闭环全流程线上操作。通过实现财务对供应商发票的自动校验入账，并与普通采购发票挂账业务相区分，解决现阶段发票入账完全通过人工实现的低效问题。通过优化各个系统现有功能、付款审批流等环节，提高付款效率，达到增效降本的目的。同时实现对供应商提供查看入库节点、发票认证结果、挂账结果、审批节点、收款信息等额外的增值服务。
2.系统基本流程
供应商在河钢供应链平台注册，通过供应链平台招标，并在线签订电子合同，合同生成后下传SAP系统生成采购订单，供应商发货，唐钢业务部门在SAP系统收货，收货数据自动上传系统，供应商在供应链平台检查唐钢收货数据，检查无误后依据收货数据开具发票，并在供应链平台录入相应发票号码，供应链平台将发票数据发送国税系统验真，验真成功后将发票数据发送至财智云系统生成入账通知单，供应商将发票邮寄给财务，财务收到发票后在影像系统扫描发票，系统检查扫描的发票是否在供应链平台已存在，无误则认证增值税，同时将认证成功消息发供应链平台，供应链平台接收发票认证成功消息后，将数据发送至SAP系统进行发票校验并生成会计凭证，供应链平台将校验成功消息发送至财智云，财智云系统依据付款规则将发票金额按付款周期进行拆分，并生成付不申请，付款申请经线上审批完成后发送至供应链平台，供应链平台将付款申请发送至河钢内行平台，内行平台审批完成后将数据返回供应链平台，供应链平台将数据返回财智云，财智云系统将付款申请转换为付款通知，进行业务推单，会计人员制单完成后将结果返回供应链平台，供应链将付款金额推送至铁信支付平台，支付结果返回财智云系统。
3.初步实施效果
通过将几大信息化系统进行数据集成，实现了对供应商的全流程服务。改变了传统财务的工作模式，从以前的“面对面”，到现在的“背对背”。供应商与财务人员的交互实现“不见面”，通过先进的信息化手段即提高了工作效率也提升了财务人员的服务水平。
结束语：通过将几大信息化系统进行数据集成，实现了对供应商的全流程服务。改变了传统财务的工作模式，从以前的“面对面”，到现在的“背对背”。供应商与财务人员的交互实现“不见面”，通过先进的信息化手段既提高了工作效率也提升了财务人员的服务水平，使企业资源优化整合，提高了企业的管理水平，增强了企业核心竞争力。
论文作者:姚振国,李博昊
论文发表刊物:《防护工程》2019年第1期
论文发表时间:2019/4/29
标签：系统论文; 发票论文; 供应链论文; 数据论文; 供应商论文; 业务论文; 采购论文; 《防护工程》2019年第1期论文;