中国建设银行股份有限公司鸡西分行 黑龙江 鸡西 158100
摘要：银行合规治理与建设是银行治理与建设的前沿性问题，它既关系着商业银行的经营风险，也与商业银行价值创造相关，尤其是当今金融竞争日趋激烈，国内外银行业不断暴露重大违规事件，使得商业银行合规性建设这一前沿问题变成
了急需解决的一大难题。本文从商业银行合规经营管理的意义着手，分析当前商业银行合规经营管理的现状及存在问题，并提出商业银行合规经营管理“三个提升、 三个强化”的建议。
关键词：商业银行合规 合规风险 合规风险管理
前言：银行，作为一个经营货币和风险以获取利润的特殊行业，其经营成败无不与其控制和管理风险的能力密切相关。合规是商业银行稳健经营和可持续发展的基础，一方面关系着商业银行的经营风险，另一方面能为商业银行创造价值。因此加强合规文化建设，对于商业银行确保稳健经营、防范金融风险，具有重要而深远的意义。
1.商业银行合规风险管理理论综述
1.1商业银行合规风险管理及相关概念
关于商业银行合规经营的概念范围，巴塞尔银行监管委员会在其发布的 《合规与银行内部合规部门》中明确指出：“银行在开展业务时应坚持高标准，并始终力求遵循法律的规定与精神。如果银行疏于考虑经营行为对股东、客户、雇员和市场的影响，即使没有违反任何法律，也可能会导致严重的负面影响和声誉损失”。合规风险指商业银行因未能 “合规”而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。例如,银行在经营过程中违反反洗钱法规而受到监管当局的制裁 银行违反客户隐私保护、侵犯客户利益等有关规定而被起诉银行因未能遵守国家劳动就业法规或者税收法规而受到处罚并影响其声誉等。商业银行合规风险管理是指商业银行有效识别合规风险，主动避免违规事件发生，主动采取适当措施纠正已发生的违规事件 的内部控制活动，持续修订相关制度及详尽描述具体做法的岗位手册，有效管理合规风险的周而复始的循环过程。商业银行是典型的风险管理企业，正是由于商业银行的管理特性，决定了其经营的内容和对象绝不仅仅是货币或者信用，商业银行合规风险管理理应成为商业银行一项核心的风险管理活动。
1.2商业银行合规经营管理的意义
随着经济与金融全球化的深入，中国资本市场不断发展壮大，中国银行业正全面融入国际金融大格局，面临的风险也将更加复杂，除信用风险、市场风险、操作风险之外，还有来自于银行自身的合规风险。2018 年两会之后，中国银监会和中国保监会合并成立中国银保监会，并继续合力开展金融乱象整治工作。 从整治方案看，整治更有力度、推进更有底气、要点更加全面、规则更趋严格、问责更加严厉。可以预见，未来对银行违法违规和不审慎经营行为的处罚仍会趋严。因此，加强银行合规建设是必要的。另外，合规经营是有价值的，违规行为会带来声誉乃至财务损失，甚至带来破产风险，而且银行的不合规经营会给银行带来合规风险。党的十九大报告提出，要健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线；在全国金融工作会议上，将防控金融风险作为金融工作的三大任务之一，进行了全面部署；监管部门密集发声，盯防重点领域风险，打击违法违规行为，加强合规长效机制建设，坚持引导行业回归风险保障本源。当前，商业银行正处于加快深化改革创新、寻求转型发展的新时期，合规经营理念是推动新时期商业银行转型发展的必由之路。
期刊文章分类查询,尽在期刊图书馆 合规已不再是以往零零碎碎、 旁枝末节、 未成体系的简单遵循行为，而是作为引领商业银行实现自身发展的文化指引。在合规文化的引领下，商业银行必须不断调整经营管理，与瞬息万变的市场格局相碰撞、相融合，确保始终沿着稳健可持续发展的方向和道路前进。
2.商业银行合规管理主要问题及解决对策
2.1商业银行合规风险管理存在的主要问题
当前中国银行业虽然在改制过程中取得了一定的成果，但在合规经营方面仍存在不少问题。有些银行为完成短期任务和经营目标，只重视业务拓展，而忽视合规管理，甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期目标和任务。这恰恰反映出合规文化在中国银行业的肤浅和缺失，合规文化还远远没有浸润到银行的日常管理和决策之中。员工对合规风险的危害性仍认识不足，合规的自觉性不够。在银行的考核激励机制上，也存在“重经营业绩、轻合规管理”的倾向，基层网点为追求业绩和获得短期或局部利益，“闯红灯”的现象屡见不鲜。合规管理的组织架构还不完善。如建设银行虽然进行了合规官试点， 但目前仍处于探索阶段， 部分基层机构合规管理力量薄弱，合规部门的条线管理和工作推动力度还不够。目前商业银行合规性管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各自为政的合规风险管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调，使得合规风险管理有的部门重叠, 形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。目前我国商业银行合规风险的识别、评估和计量主要以定性分析为主，缺乏合理有效的定量分析，深度数理分析仍然是难点。在风险识别、评估、监测和度量上普遍存在管理方法陈旧、落后、不够科学的情况，无法与国际先进银行相比；总行对各分行的管理局限于例行检查、突击抽查和对员工进行职业培训等传统方法，难以得到相对精确的风险评估结果，远不能满足现代商业银行合规管理的基本要求。
2.2完善国内商业银行合规风险管理的对策分析
合规文化建设是一项全员系统工程，没有谁可以置身事外，需要领导率先垂范，部门之间相互配合，员工共同参与。商业银行特别是管理人员，要树立“不能违规、不敢违规、不愿违规”的合规理念，提升对合规经营管理必要性、必然性、紧迫性的认识，抓好合规经营管理的顶层设计。业务经营必须以合规为前提，对违规经营零容忍。因此，各级领导必须亲力亲为，带头合规。要认真落实业务部门和管理部门对合规经营的直接责任。各部门之间要密切合作，做到在控制风险的过程中“有土必争”，避免出现真空地带。各商业银行要强化合规经营管理机制建设。区分违规问题的性质和影响，分级分类对责任人和所在机构采取积分、约谈、纪律处分、考核降档、暂停业务、调整岗位等合规管理措施。对监管、审计、合规检查发现的风险问题， 要加强整改情况的跟踪、验证和验收。各级机构、各业务部门要全面剖析违规问题，对于涉及到制度流程、产品设计、体制机制等方面的，业务主管部门应主动采取根源性整改措施，并对整改的有效性负责。设立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责，让其独立地从事合规管理活动。建立专业化的合规风险管理队伍。要选派那些具有高度的敬业精神、相应的技术资格和业务能力的人员充实到这支队伍中，同时确立清晰的报告路线和问责制、举报制等。银行合规部门应该配备能有效履行职责的资源、商业银行为合规部门提供的资源应该是充分和适当的，以确保银行合规风险管理体系的有效实施。合规风险管理对信息资源的要求，应将全行所有必要的信息尽可能多地流向合规部门, 以满足其不断追踪和补充信息的需要。
结语
3. 本研究针对国内商业银行合规风险管理存在的主要问题，结合合规风险管理的原理和相关的理论进行分析，较为深入地剖析了这些问题背后的原因。在对策研究方面，提出了完善国内商业银行合规风险管理的措施，这是一个循序渐进的过程，通过持续地努力完善国内商业银行的合规风险管理，在合规风险管理方面必定能追上国际上领先的跨国银行。
参考文献：
张小扑、仇书勇：银行合规风险管理体系建设的新进展[J].中国金融，2011（12）．
[1] [2]杜玢等.新时代下商业银行主动合规的思考和路径分析———以青岛银行为例[N].金融时报，2018-01-31
论文作者:穆孝和
论文发表刊物:《科技新时代》2019年1期
论文发表时间:2019/3/18
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